La Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA), conducida por Andrés Vázquez, amplió una denuncia penal contra la Asociación del Fútbol Argentino y profundizó la investigación sobre el manejo financiero de la entidad presidida por Claudio Tapia. Según la presentación judicial, el organismo sospecha de la existencia de una estructura destinada a utilizar facturación falsa para ocultar movimientos de dinero y reducir el pago de impuestos. En el expediente también aparece mencionado Pablo Toviggino, uno de los hombres de mayor confianza de Tapia dentro de la conducción de la AFA. La causa quedó radicada en el juzgado penal económico a cargo de Diego Amarante y se suma a otra investigación previa que ya analizaba presuntas irregularidades tributarias y aportes vinculados a la seguridad social por cifras multimillonarias.

De acuerdo a la hipótesis presentada por ARCA, entre 2023 y 2025 la AFA habría realizado pagos a empresas consideradas “no confiables” o sin capacidad operativa real para prestar los servicios facturados. La denuncia sostiene que muchas de esas firmas no contaban con empleados registrados, infraestructura, maquinaria ni respaldo financiero acorde a los montos que manejaban. Además, varias compartían domicilios, socios o cambios abruptos de actividad comercial, características que suelen aparecer en investigaciones vinculadas a usinas de facturación apócrifa. El perjuicio fiscal calculado por el organismo ronda los 289 millones de pesos y, según trascendió, las maniobras investigadas estuvieron especialmente relacionadas con operaciones realizadas en el predio que la AFA posee en Ezeiza.

La reconstrucción elaborada por los investigadores describe un mecanismo financiero que incluía contrataciones de supuestos servicios u obras, emisión de comprobantes electrónicos y posterior circulación de cheques mediante múltiples endosos. Según ARCA, gran parte de los pagos no se realizaron por transferencias directas sino mediante cheques que luego terminaban en manos de terceros sin vínculo aparente con las operaciones originales. Ese recorrido habría dificultado identificar el destino final del dinero y permitido romper la trazabilidad de los fondos. Entre los ejemplos incorporados al expediente aparecen cheques originalmente emitidos a favor de proveedores vinculados a la AFA que terminaron siendo utilizados para operaciones comerciales ajenas al fútbol, como compras de hacienda o pagos relacionados con frigoríficos.

En el escrito judicial también fueron mencionados otros dirigentes y autoridades ligadas a la estructura de la AFA, entre ellos Víctor Blanco, Cristian Malaspina y Gustavo Lorenzo. La investigación continúa avanzando con cruces de información bancaria, análisis de facturación electrónica y pedidos de documentación financiera. Desde ARCA sostienen que las inconsistencias detectadas muestran un patrón repetido de operaciones incompatibles con la capacidad económica declarada por las empresas involucradas. Mientras tanto, el expediente suma tensión dentro del fútbol argentino y pone bajo la lupa el manejo económico de la conducción actual de la AFA.